很多朋友會問，自己繳納社保這件事情靠譜嗎？

她姐想起了一個朋友劉大胖，他也是這種情況。大胖在小學門口搞了一個小飯桌，生意做得有聲有色，為了降低成本沒有注冊公司，也就沒有辦法繳納社保。

他覺得特別不踏實，就找了另外一個朋友公司，假裝那個公司員工，公司為他繳納五險，他自己承擔個人部分和公司部分。

每月按照3500的工資標準繳納社保，他給那家公司1500元成本，都是朋友沒有手續(xù)費之類的。她姐就借大胖給大家算一算這筆賬到底劃不劃算。

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1500元的社保繳費構成

如果他是這個公司的員工，他只需要負擔個人部分，也就是3500*10%＝350；公司負擔3500*32%＝1120

現(xiàn)在他即要承擔個人繳費部分的350，也要承擔公司部分的1120，也就是合計1470元。

每月付出1500可以得到什么？

劉大胖特別在意醫(yī)療，其次是養(yǎng)老，失業(yè)和工傷他覺得沒有一點用途。

生育險雖然能報銷一些醫(yī)療費用，但是一輩子就用那么一次萬八千塊的事兒，有沒有都無所謂。

這筆買賣到底劃算嗎？

1.養(yǎng)老

公司繳費3500*20%＝700；個人繳費3500*8%＝280元。

個人繳費的280元，進入個人賬戶（雖然你現(xiàn)在不能拿走），但賬戶的錢永遠都是你的錢，等到符合條件（退休、身故、移民等）后，可以慢慢領走或者一次性領走。

公司繳納的700元，進入統(tǒng)籌賬戶（都被現(xiàn)在領取養(yǎng)老金的人拿走了），但這部分作為重要依據(jù)，計算你將來可以領取的養(yǎng)老金。

1.養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金

2.個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)

3.基礎養(yǎng)老金 =（社平工資+本人指數(shù)化工資）÷2×繳費年限×1%

要知道個人工資金額，個人工資增長率；社平工資、社平工資增長率，退休年紀、新的退休政策對應的技法月份，很多假設，并且很大的不確定性，計算出來的誤差也會比較大。

所以一般都用養(yǎng)老金替代率來衡量退休金的水平。

目前養(yǎng)老金替代率在35%左右（考慮到養(yǎng)老金劫富濟貧的功能，高工資的替代率更低，低工資的替代率更高）

劉大胖這種按照最低工資水平繳納的，替代率應該可以高一些達到40%。每月按照28%交錢，以后按照40%領錢。

按照現(xiàn)在30歲的年紀，60歲退休，平均投資年限（60-30）／2=15年。

15年，多領取12%占本金28%的42%。平均每年2.8%。

也就是說每年不要繳納養(yǎng)老保險，而是按照大約2.8%的投資收益，就可以到達養(yǎng)老金的效果。而目前五年期國債的利率在4.22%。

2.醫(yī)療劃算嗎？

醫(yī)療保險每月繳費3500*12%＝420元，一年5040元。

那么，30-60歲每年繳納5040元，可以享受哪些福利呢？

30歲到身故，住院、門診可以報銷一定比例。按照人均壽命85歲計算，一共85-30=55年。平均每年的保費在5040*30/55=2800元左右。

2800元我們能購買到既能報銷門診也能報銷住院的醫(yī)療險嗎？

并且還是保證連續(xù)投保和帶病投保的商業(yè)醫(yī)療險嗎 ？！

肯定沒有，任何商業(yè)醫(yī)療保險都不能保證續(xù)保，也不能帶病投保。

那有沒有替代的方案？有，新農合或者城鎮(zhèn)居民和醫(yī)療保險。

以北京市為例。北京市2018年度城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險，勞動年齡內居民每年繳費300元。可以獲得如下保障。

城鎮(zhèn)居民相對于城鎮(zhèn)職工的報銷比例稍微低一點，每年需要繳費，停止繳費保障就終止了。但價格卻只有城鎮(zhèn)職工的十分之一，性價比更高。

城鎮(zhèn)職工報銷比例如所示：

但城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險有個戶籍所在地的限制，異地就醫(yī)基本不能使用。

劉大胖是非本地戶口，如果參加戶籍地的醫(yī)療保險，在當?shù)乜床〔荒軋箐N，可以辦理異地就醫(yī)，但手續(xù)非常繁瑣，報銷比例也相應的降低；城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保險沒有此項限制。

3.生育津貼劃算嗎？

生育津貼一般是4個月的個人工資，按照25歲參加工作，55退休計算。劉大胖需要每月負擔公司的0.8%。

30年一共就是：30年＊12個月／年＊0.8%＊月工資＝2.88＊月工資

也就是交了2.88月，領了4個月。只是多數(shù)人都是交了幾年就先領取了，然后再繳納更多的年限，在她姐看來有點零存整取的意思。

這筆買賣并不劃算，但是作為“漂一族”為了享受醫(yī)療保險待遇，這是唯一的選擇。如果是戶籍人口可以購買城居保。

短期中斷可以掛靠，如果長期都有五險一金，只是一小段時間沒有，可以考慮。